40代向けのライフプランセミナーでの質問です。
「現行NISA制度と新NISA制度との違い、ロールオーバー、加入のタイミングについて詳しく知りたい」
新旧NISA制度について、それぞれの概要を以下にまとめました。新NISAの3つのポイントは、①NISA制度自体が恒久化されたこと、②非課税保有期間が無期限化されたこと、そして、③つみたて投資枠と成長投資枠が併用可能で、投資上限額が大幅に増加したこと、になります。
なお、現行NISAから新NISAへのロールオーバー(一般NISAで非課税保有期間後、翌年の非課税枠へ残高を移管すること)はできません。また、制度自体が恒久化されるので、NISA口座はいつでも開設できます。なお、既にNISA口座を保有されている方と2023年末までにNISA口座を新規開設した方は、特段の手続きなしで2024年から新NISAが利用可能、新NISAを機に金融機関を変更する場合は2023年10月以降、変更手続きを行って下さい。
新旧NISA制度の概要※
大和証券2023/10/6作成
ライフプランコラム「いま、できる、こと」トップページ